THE REALITY BEHIND EUROPE – Where Europe leads the world: fraud
http://www.degaray.com/
de Garay – 12.09.2011, tłumaczenie Ola Gordon
Jest jedna z dziedzin globalnej gospodarki, w której zdominowana przez Brukselę Europa wydaje się być bardziej skuteczna, niż w innych dziedzinach: oszustwa biznesowe.
Europejskie wydanie „Raportu nt. zawodowych oszustw i nadużyć”, opublikowane w ubiegłym miesiącu przez Stowarzyszenie Biegłych ACFE, koncentruje się na 157 przypadkach nadużyć zawodowych w Europie, ujętych w globalnym badaniu tej organizacji.
Badanie obejmuje okres styczeń 2008 – grudzień 2009. ACFE jest największą na świecie organizacją zajmującą się zwalczaniem nadużyć finansowych, jak również wiodącym organizatorem szkoleń i edukacji w tym zakresie. Posiada filie w różnych częściach świata i zrzesza ponad 55.000 członków.
Raport ten pokazuje, że pomimo zalewu regulacji biznesowych i finansowch, które wypływają ciągle z Brukseli, państwa członkowskie UE dominują na pierwszych pięciu miejscach w tabeli pokazującej, gdzie odnotowano większość oszustw w Europie.
Na szczycie tabeli nadużyć jest W Brytania, z 28 przypadkami. Czy to rezultat lepszego nadzoru? Prawdopodobnie nie, gdyż większość badanych nadużyć wyszła na jaw w wyniku informacji wewnętrznych przekazanych organom władzy:
1. W Brytania 28 przypadków
2. Niemcy 19 przypadków
3. Rosja 18 przypadków [poza UE]
4. Holandia 14 przypadków
5. Belgia / Polska 9 przypadków każde.
Podsumowanie badań:
– ocenia się, że w Europie typowa organizacja traci 5% dochodów z powodu nadużyć.
– średnia strata spowodowana 157 przypadkami europejskich nadużyć wynosiła €420.780. Jest istotnie wyższa od średniej straty w innych regionach.
– oszustwa zawodowe trwały średnio przez 18 miesięcy przed ich wykryciem.
– większość powszechnych rodzajów oszustw stanowi sprzeniewierzenie aktywów, występujące w 78% wszystkich spraw. Nieuczciwe sprawozdania finansowe były odpowiedzialne za największą średnią stratę w naszym badaniu (€16..410.420), choć była to mała próbka tylko 10 przypadków.
– oszustwa zawodowe były o wiele częściej wykrywane przez powiadomienie, niż przez jakikolwiek inny sposób. Okazało się, że 40% wszystkich oszustw wykryto przez powiadomienie, podczas gdy audyt wewnętrzny (17% przypadków) oraz inspekcja zarządzania (16% przypadków) uplasowały się na drugiej i trzeciej pozycji.